全过程工程咨询模式下的投资管理 ——从造价工程师到投资分析师

【摘要】在国家大规模基本建设背景下，投资管理成为项目管理的核心任务之一，也是业主重点关注的目标。本文通过对传统投资管理的缺位分析，提出了全过程工程咨询模式下全过程投资管控的概念和优势。通过对全过程投资管理六个过程的职能分析和案例举证，全面阐述了全过程投资管理的优势和成效。并就造价资质取消新政，提出造价工程师，唯有升级到投资分析师，从投资者的角度，从功能、市场、资源和社会的角度，系统性思考问题，提供深度服务，才能体现专业价值，绽放职业光辉。

【关键词】全过程工程咨询  造价工程师  投资分析师

引言

质量、进度、投资、安全、环境、功能、廉政，是新时代项目管理的七大目标，其中投资是业主重点关注的目标。本文结合全过程咨询模式下投资管理的实践经验，领会从造价工程师到投资分析师的角色转变。

一、业主对投资管理的需求

我国每年投入亿万资金用于基本设施建设，包括大量的政府公共项目。投资规模的急剧扩大，给投资管理工程师带来了新的挑战。管好建设资金，做好投资分析，提高投资效益，成为现代项目管理的核心任务。业主十分关注项目投资额度是否充足？投资资金是否科学合理可控？项目资金使用时间计划？项目投资的不确定性风险有哪些？运营期资金流需求分析等等。项目前期投资决策分析，成为项目立项的关键因素。

二、传统投资管理缺位分析

传统项目投资管理过程中，大都由业主自主管理，或委托一个造价公司提供第三方专项造价咨询服务，再叠加一个审计把关，项目的投资决策和投资管理基本以内部组织为主，零散的造价专项咨询服务为辅，业主自身造价专业力量薄弱。在上述传统模式中，造价管理处于碎片化管理状态，缺乏系统性思考分析，缺乏从项目全生命周期角度给出投资合理性分析。在这个过程中，造价工程师的管理，基本上局限于基于设计文件的工程量清单编制和定额套算，以及基于完成施工工程量的计量支付，缺乏基于功能、市场、资源和社会等因素的系统性深度分析和投资合理性分析，投资管理重实施轻决策，定额价与市场价严重背离。因此常常出现估算不准确、概算不合理、预算有偏差、结算存异议、决算多风险等投资失控现象，项目超概和决算拖拉，成为项目管理常态和通病。

三、全过程投资管理理念

全过程工程咨询模式的顶层设计，为项目投资管理提供了一种全新的思维。其主旨思想是，站在投资者的角度，以五算（估算，概算，预算，结算，决算）为主线，通过提供项目全生命周期咨询服务，努力实现投资项目的最佳效益（满足项目功能和社会效益下的最小成本）。全过程投资管理“以项目为中心”，充分尊重和理解客户意愿，通过前期决策阶段投资管理、设计阶段投资管理、招标采购阶段投资管理、工程施工阶段投资管理、竣工验收阶段投资管理、后评价阶段投资管理等六大过程管理，以全过程一体化的管理理念，团队协同办公，资源充分整合，发挥系统效益，以专业化管理手段塑造建筑精品，提升客户的满意度。在全过程工程咨询模式中，咨询与业主合理分工和融合办公，咨询者提供全过程投资分析和过程管理，提供智力集聚和高增值服务，业主则专注于项目定位、功能决策、投融资行为，以及后期运营策划等，成为真正意义上的投资者。

四、全过程投资管理职能分析

（一）前期决策阶段投资管理

投资决策是选择和决定投资行动方案的过程，在项目功能定位过程中，构思项目系统框架，进行项目定义与定位，比选功能效益最大化方案。在这个过程中，需要组织功能需求调研和论证，对拟建项目的必要性和可行性进行技术经济分析，对不同建设方案进行技术经济比较，确定项目资金额度、筹措方式、筹资渠道选择等，运用价值工程理论优选性价比最优的方案。在这个过程中，非常必要让真正的业主（使用单位）提前参与，体现使用单位的意愿。

【案例一】 价值工程  方案比选

某项目外立面已确定采用石材，但具体采用哪种石材各方意见不统一，导致项目可研报批进度严重滞后，我司全过程工程咨询项目部进场后，立即安排开展市场调研：

（1）确定外立面材料

组织工作小组到国内五家幕墙品牌企业和两家石材品牌企业进行调研，全面调研了天然石材、石材蜂窝板、GRC、UHPC、金属板等材料特性，从材料性能、安全性、加工工艺及生产条件要求、安装便捷性、成本分析几方面进行分析比较，提出了采用石材蜂窝复合板的建议。

（2）确定优化方案

石材蜂窝板价格受板块大小、局部连接方式等多种因素影响，我司在原设计方案基础上进行了优化，给出了三种设计方案，从经济、观感上进行综合对比，最终选用方案三。

（3）造价分析

外立面幕墙可研初稿单价为1800元/平方米。为了满足新功能，采用新方案，外立面幕墙的价格如何科学确定，成为一个复杂的课题。我司经过大量的市场询价，考虑了功能需求因素、市场价格因素、人力资源因素，大量调研和测算，确认外幕墙单价为3892元/平方米。同时对幕墙调价从三个方面进行了分析，提出导致外幕墙造价高的原因主要有：一是石材蜂窝板造型独特，异形石材损耗率大；二是石材组装及安装难度大，导致人工费高；三是幕墙骨架节点深化，原估算单价偏低。最终可研报告采用了我司数据，在概算中调增费用二千万元，为项目顺利开展提供资金保障。

（二）设计阶段投资管理

设计阶段是控制投资实现经济效益最直接、最重要的环节。设计功能定位可锁定可控成本的90%以上。在设计管理阶段，需要在满足项目的使用功能的前提下，通过多方案比较，力求经济、合理、适用。在这个过程中，咨询者主导组织，设计者积极发挥，同时十分需要让建设单位和使用单位介入沟通和交流，体现业主意愿，满足多方共识。在这个过程中，咨询工作重点是：

1.推行并落实限额设计。明确设计合同的限额设计责任制和限额设计奖惩方法，有效地激励设计单位进行限额设计。进行投资分解和工程量控制是实行限额设计的有效途径和主要方法。

2.功能需求核定。与使用单位提前沟通，明确使用需求，避免重大性颠覆变更及拆改的发生。

3.优化设计，精细化图审。对施工图纸全面审核，尽可能多发现施工图中存在的错、漏、碰、缺等问题，由设计单位进行修改，把问题消灭在图纸阶段，避免返工增加造价、延误工期。采用BIM技术是优化设计的良好工具。

4.对概算进行全面审查。审核概算编制依据的合法性、时效性与适用范围。审核概算编制说明是否完整，是否有三级概算文件、是否预留发展空间等。重点核查概算漏项，组织专家评审会议，根据项目特点参考同类工程经济指标提出修改意见。一般以施工图深度进行报概，可确保项目概算的准确性。

【案例二】  优化设计  节约投资

设计师通常偏重考虑技术可行性，而鉴于施工经验的欠缺，经常出现可施工性不足或者经济性差的设计方案或选材。我司有大量工程项目的实践经验，通过方案对比分析，在满足使用需求及保证安全质量前提下，提出施工可行性和经济合理性的方案。如，某图书馆穹顶混凝土改为钢结构，节省资金2000万，加快工期60天。

（三）招标采购阶段投资管理

项目招标采购工作，涉及合同标段划分（界面管理），供应商供给侧能力市场分析，市场价调研，限价的合理性分析，时间计划等因素。做好市场调研，是招标采购工作的前提条件。招标文件中需要约定业绩资信要求、技术要求、材料设备品牌、报价规定等，前提是价格分析和价值分析。在这个过程中，做好工程量清单和招标控制价编审，核查清单是否漏项，这些只是基础工作。项目特征描述是否准确，计量依据是否充分，措施费的计取是否合理，无价材料的确定是否科学，是否体现设计功能和市场因素，才是投资管理的重点。

【案例三】清单特征描述  明确计算规则

某工程清单核查时施工单位提出：“铝合金飘板工程量，应该按展开面积计算”。我司认为清单按挑板编制，定额计算规则是按投影面积计算，且清单下挂的定额已按展开面积计算铝板的含量，材料消耗量均按实进行了修正。投标时施工单位此项清单报价低，视为不平衡报价，应该由施工单位自行承担报价风险。由此可见，对于计算规则有歧义的清单，要在清单项目特征中约定清楚，避免结算引起争议。

（四）工程施工阶段投资管理

由于建设工程具有工期长、复杂多变等特点，施工阶段往往会发生一些难以预测的费用，加强合同管理，加强现场的投资管控，确保投资处于可控状态。全过程工程咨询注重以下一些控制方法：

1.   动态投资控制。以限额投资、合约规则为底线，强化价值工程体现，以全过程、全方位视角进行项目投资区块分解控制，实行全过程动态管控与纠偏，按概算批复将资金分解落实到地基基础、总包、精装修、安装工程、专项工艺等分项预签合同中，再根据各合同分配金额，组织限额设计与招标。例如针对某项目精装修初步方案组织优化与投资测算，对各功能房间装修标准、装修材料进行市场调研与询价，根据各功能区域划分确定装修标准，确保各分项投资不超概。

2.   注重资金使用计划，严格审批工程款。依据项目进度计划，编制施工阶段各年度、季度、月度资金使用计划，提前做好资金筹划与准备。每月进行现场形象进度核验，依据合同按实审批工程款，为工程顺利推进提供资金保障。

3.   加强设计管理，减少设计变更。在施工过程中严格控制工程变更，从变更的技术可行性、费用、工期、质量的影响等方面对工程变更进行综合评价。在总监未签发工程变更指令之前，承包单位不得实施工程变更。未经审查同意而实施的工程变更，不予以计量。施工单位自身原因引起的变更，费用不予增加。

【案例四】  基坑支护  变更审核

目前我国基坑工程越来越呈现出规模大、开挖深、施工难等特点，基坑支护设计应综合考虑，除了科学、合理性，还应在保证安全性的基础上考虑经济性及施工便捷性。我司对某基坑支护设计审核后，提出优化建议，设计通过复算认可优化建议，并对支护设计进行了设计调整。

（1）首先判断变更原由。此变更是由于设计完善造成，应按设计变更程序进行处理。

（2）概算对比分析。计算此工程变更引起的造价变化，判断造价增减幅度是否控制在概算范围之内。

（3）运用价值工程理论，进行方案优化。优化内支撑立柱间距，将间距由15m调整到20m；优化坑顶放坡坡率由1:1.5优化为1:1.25；优化咬合桩荤桩直径由1.4m调整为1.2m。

（4）变更价格确认。最终优化方案节约投资417.3万元，节省工期76天。

4.   严把签证审核关。审核签证程序是否合法，是否有总监及业主的签字确认；是否在规定时限内提出索赔，依据是否充分；签证完工要进行确认，并附前后对比照片；按照事项及费用两个模块审批签证。

（五）竣工验收阶段投资管理

竣工验收是工程项目建设的最后阶段，竣工结算全面考核项目投资控制的关键环节，要严把工程结算控制关。

1.程序合法性。审核招投标过程的合法性、合同签订及履行的合法性、工程款支付的合法性等。

2.资料完整性。审核施工单位报送结算的工程范围、执行的建设标准、材料封样、监理机构签认的各种资料的完善性和有效性，重点审核结算资料的完整性、真实性、有效性和规范性。

3.申报时限性。推行过程结算，及时处理解决索赔争议，保证项目竣工验收与结算同步完成。

4.费用准确性。审核造价费率的符合性、工程量及造价计算的准确性、采用的价格信息的时效性等。

（六）后评价阶段投资管理

通过对项目全面的回访和总结，吸取教训，萃取经验，用以指导后续项目。通过项目全面的数据收集，运用大数据分析，得出有关项目投资的经验和教训，纠正投资管理过程偏差，挖潜投资价值，发挥项目投资效能，体现项目的升级价值，为后续项目提供借鉴。

一、投资管理创新与探索

（一）造价资质取消，推动造价企业业务转型，推动造价工程师能力升级。

国务院发布《关于深化“证照分离”改革 进一步激发市场主体发展活力的通知》，自2021年7月1日起，在全国范围内取消工程造价资质审批。从事造价咨询上下游业务的企业和个人将会加速进行创新和变革，行业内必将迎来一浪兼并、重组热潮。新政策淡化了企业资质，却强化了个人执业。面对未来，造价工程师唯有“内外兼修”，突出专业化能力和职业化思维，升级岗位能力，提供深度服务，打造个人核心竞争力，从造价工程师升级到投资分析师，才能适应全过程工程咨询新模式。未来的竞争将会集中在“服务”、“信用”、“品牌”等关键领域，行业内最终将会培育出一批包含投资管理的具有核心竞争力的优质咨询企业。

（二）完善计价依据发布机制，形成市场竞争机制。

（1）创新工程造价市场形成机制。为充分发挥市场在资源配置中的决定性作用，深化工程造价供给侧结构性改革，推行清单计量、市场询价、自主报价、竞争定价的工程计价方式，不断增强企业市场询价和竞争谈判能力，持续推进建筑业高质量发展。

（2）建立计价依据动态管理机制 ，探索“互联网+计价”的计价管理新模式。以工程造价数字化转型为契机，将现行的计价依据管理与互联网平台深度融合，开发计价依据动态管理应用系统，实现工程计价依据共编、共享、共用工作机制。

（3）完善数字化平台建设机制 ，实现多元化的价格信息发布形式，建立多层级的工程造价数据库，为概预算编制提供依据。充分发挥企业积极性，积累成本分析大数据，构建企业工程造价成本数据库。

（三）个人执业证书含金量只增不减，项目责任和执业人强关联。

改革的最终目的是，通过市场推动行业的进步，激发造价行业市场活力，改变造价工程师的思维方式，推动造价工程的能力升级，推动行业的高质量发展。未来注册造价工程师，只是一个准入门槛，个人的全项目投资控制能力、项目经验、信用评价等等，将成为造价工程师“行走江湖”的评判标准和职业高度。作为一名造价工程师，需要不断学习，深度思考，实践探索，一定要从全项目生命周期的角度，从投资者的角度，从功能、市场、资源和社会的角度，综合考虑投资效益，系统性思考问题，提高自身的管理能力与协调沟通能力，丰富个人的知识体系，要善于在深耕造价业务的基础上，给出复杂投资问题的解决方案，如此，才能为客户带来良好的投资效益，才能在个人职业舞台上绽放光辉。

结语

全过程咨询模式下的投资管理，打开了投资管理的视野，拓展了投资管理的范围，深化了投资管理的层次，提升了投资管理的效益，也推动了造价工程师向投资分析师的岗位升级，真正体现了投资分析师的专业价值。以项目为中心，以市场为导向，以效益为目标，追求卓越、奋斗建业、匠心筑梦。

 参考文献：

[1] 《关于印发工程造价改革工作方案的通知》（住建部）建办标〔2020〕38号

[2]《国务院办公厅关于促进建筑业持续健康发展的意见》国办发〔2017〕19号